魯商集團從成立到2018年，已走過26年，正該是風華正茂的時候，正該是意氣風發(fā)的歲月，然而邁向前進的步伐卻慢了下來，我們還在蹣跚、還在猶豫，其他兄弟企業(yè)卻已開始奔跑，開始追夢。“2019年確定為改革年”，高書記的吶喊如一聲驚雷，震開了籠罩的陰霾，十項改革舉措逐步發(fā)力，激發(fā)了集團內(nèi)生動力與活力。

我們要投身改革浪潮中去，關(guān)鍵是心態(tài)的轉(zhuǎn)變。監(jiān)督體系改革是十項改革舉措之一，審計部作為監(jiān)督體系的重要組成部分，深感責任重大。原有審計工作在審計獨立性、審計成果運用、審計職能發(fā)揮上存在著問題和不足，隨著新部門成立，我們將以嶄新形象迎接新的挑戰(zhàn)。

關(guān)鍵詞一：提速

經(jīng)營責任目標財務(wù)類指標考核工作是審計部的一項重點工作，考核結(jié)果影響考核兌現(xiàn)，特別是考核兌現(xiàn)的時間早晚會影響經(jīng)營者積極性的調(diào)動。以往集團最早需要3月底才能完成目標考核工作，到最后給經(jīng)營者兌現(xiàn)時常常已是下半年，甚至臨近年底。改革首先來自于速度。2018年簽訂經(jīng)營責任目標單位共18家，涵蓋獨立核算部位728家，審計部正加班加點組織審核，重點對增減利因素進行確認，盡早提報考核結(jié)果。

關(guān)鍵詞二：創(chuàng)新

高書記提出，“要進一步加強現(xiàn)代化管理手段的運用”。審計部提出建立集團審計信息系統(tǒng)，與集團財務(wù)信息系統(tǒng)、投資管理信息系統(tǒng)及薪酬信息系統(tǒng)有效銜接，對財務(wù)、投資、薪酬等數(shù)據(jù)進行采集、處理、輸出，實現(xiàn)數(shù)據(jù)自動化處理、分析、對比，實時動態(tài)審計，為實現(xiàn)集中統(tǒng)一審計提供信息化支持，提高審計效率與質(zhì)量，力爭成為第一家建立起審計信息化的省管企業(yè)。

關(guān)鍵詞三：獨立

配合集團治理結(jié)構(gòu)改革，部分人員崗位發(fā)生變動，相應(yīng)的經(jīng)濟責任審計成為2019年核心工作。本次經(jīng)濟責任審計我們將更加突出強調(diào)審計獨立性，依照法定程序?qū)Ρ粚徲媶挝粚嵤徲嫳O(jiān)督，不受其他單位和個人的干涉或阻撓。針對涉及單位廣、人員多、審計任務(wù)重的現(xiàn)狀，結(jié)合集團審計資源情況和被審計單位情況，我們將統(tǒng)籌調(diào)度集團審計力量，采取集團統(tǒng)一組織交叉審計及聘用中介機構(gòu)審計方式，分批次進行。

關(guān)鍵詞四：專業(yè)

審計人員肩負著為集團發(fā)展保駕護航的使命，要求具有很高的政治素養(yǎng)、過硬的業(yè)務(wù)技能、扎實的工作作風。根據(jù)集團年度會提出的“審計實行集團和所在單位雙重管理，集團審計部統(tǒng)一人員調(diào)配、統(tǒng)一工作安排”的要求，我們正在擬定內(nèi)部審計管理考核辦法，明確直屬單位內(nèi)部審計機構(gòu)人員設(shè)置、內(nèi)審人員任職要求和程序、內(nèi)審人員的考核與獎懲等內(nèi)容。此外，對于審計人員的培訓(xùn)也將進一步加強，力爭用1年的時間使審計隊伍中中級以上職稱人數(shù)比例超過80%，高級職稱人數(shù)比例超過30%。

關(guān)鍵詞五：跟蹤

對集團關(guān)注的投資規(guī)模大、周期長、風險高的工程項目實施過程監(jiān)控，將項目管理理念與內(nèi)部審計工作相結(jié)合，圍繞項目工程“任務(wù)、目標、時間線、成本、責任人”五項基本要素進行監(jiān)控和月度匯總報告，關(guān)注、改善項目的風險管理和經(jīng)營業(yè)績。為確保前置性審計的有效實施，繼續(xù)深入推進審計監(jiān)督全覆蓋，提出三項具體措施：明確“做什么”，即在投資項目立項前、采購項目實施前，實施審計程序，對投資項目概算金額、采購項目預(yù)計采購價格的合理性、合規(guī)性、有效性進行監(jiān)督和評價；明確“由誰做”，即根據(jù)工作任務(wù)，細化分解每項前置性審計要求和規(guī)定，按照職能職責，進一步分工落實采購部門、歸口管理部門和審計部門等工作責任，確保工作有人抓、有人做、有人管；明確“怎樣做”，即嚴格按照項目申請、審計實施和結(jié)果反饋工作程序，做到程序到位、手續(xù)齊全、資料完整。

長風破浪會有時，直掛云帆濟滄海。我們將勇立潮頭，做追夢人。